企業が有利にトランザクションを完了するためには、デューデリジェンスの結果が、最終的な契約条件や、価格の決定へ適切に反映されなければなりません。トランザクションの実行に際しては、契約内容交渉、売買契約書の作成、クロージング時の財務内容のチェック、などさまざまな検討事項があります。トーマツは、トランザクションの実行局面において、契約内容交渉の財務面・税務面でのサポート、売買契約書における買収価格算定式に関するアドバイス、クロージングデューデリジェンスなどを実施します。
●契約交渉のバックアップ
契約上重要な問題が契約書に反映されるためには、これらを相手方に理解させなくてはなりません。われわれの豊富な経験とデューデリジェンスで得た情報などを生かし、クライアントが契約交渉を有利に進められるようにバックアップします。
●売買契約書の作成支援
デューデリジェンスで検出された重要な事項のうちリスクと認識されるものは、買収価格の減額、価格決定方法への反映、買収価格の支払方法、表明保証条項や補償条項の挿入などにより、ヘッジされなくてはなりません。トーマツの専門家は、企業の売買契約書作成の支援し、有利な契約を締結するべく財務的税務的な側面からサポートします。
●クロージング・デューデリジェンス
売買契約書において価格決定方法が定められた場合、それが実際にクロージング日において正しく適用されているか、チェックする必要があります。トーマツは、クロージング・デューデリジェンスにおいて、価格決定方法に関連する事項を調査し、修正事項を提案します。 |
