内部管理態勢関連支援サービス

現在、資産運用会社においては厳しいマーケット環境の下、適切な内部統制を構築することへの要求が厳しくなっています。
トーマツでは、個々の資産運用会社が直面している課題を整理し、クライアントの業容および規模に応じた内部鑑査、コンプライアンス機能に係るアドバイザリーサービスを提供します。

投資運用業者等に対する内部管理態勢関連支援サービス（・252KB）

内部統制簡易診断サービス

トーマツは、多くの資産運用会社に対してサービス提供を行ってきた実績に基づき、金融商品取引業者等検査マニュアルをベースとした簡易的な体制診断ツールを開発しました。
100問程度のYES/NO形式の設問に回答することで、同業他社と比較した統制環境にかかる強みや弱みの診断を行うことができます。

内部統制簡易診断サービス（・184KB）

内部統制関連支援サービス

 規程・業務マニュアル等作成整備支援
 コンプライアンス態勢診断
 コーポレートガバナンス体制整備支援
 SSAE16／ISAE3402導入支援、等

内部統制関連支援サービス（・184KB）

態勢（Operation）診断サービス

内部管理体制はある程度整備されていると考えているが、本邦法令や検査マニュアル等に沿った内部監査がきちんとできているか把握したいというクライアント向け。
既定や業務マニュアル等、社内規則に則って業務が遂行されているか、主に準拠性テスト（Compliance test）の手法を用いて検証します。
 子会社内部監査実施支援（外資系運用会社等）
 法定帳簿の整備状況診断（記載要件・保存状況等）
 禁止行為・行為規則の整備状況診断、等

実効性（Effectiveness）診断サービス

内部統制は十分構築されていると考えているが、専門性の高い業務の内部監査についても十分にできているか、統制環境の実態を把握したいというクライアント向け。
既存の内部監査態勢が実効性を伴ったものであるか、主に実証性テスト（Substantive test）の手法を用いて検証します。

内部監査の外部評価

内部統制は十分構築されていると考えているが、同業他社に比べてどの程度の鑑査レベルにあるのか知りたいというクライアント向け。
IIA基準をベースに開発したチェックリストに基づいて、内部監査態勢・内部監査機能の状況について、独立した第三者として評価します。

金融インダストリー
問い合わせフォーム
Tel：03-6213-1160（監査）
Tel：03-6213-1162（コンサルティング）

SSAE16／ISAE3402／18号検証

SSAE16およびISAE3402は、業務委託会社の財務諸表監査を行う監査人に対し、業務受託会社の監査人が、業務受託会社の「内部統制の整備及び運用状況の検証報告書」を発行するための、実務上の指針を提供します。業務委託会社およびその監査人は、発行された検証報告書を活用し、委託先における内部統制の整備および運用状況を把握することができます。

グローバル投資パフォーマンス基準
（GIPS）導入アドバイザリー

トーマツでは、GIPS準拠体制構築のために、クライアント固有のスタイルに合わせたテーラーメイドのサービスを提供します。
The first step 今から始めるGIPS準拠のすすめ方（・218KB）

外部リンク

監督官庁（Regulators)
金融庁
証券取引等監視委員会

専門家団体（Professional Associations)
日本内部監査協会
 日本証券アナリスト協会

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